El éxito en los negocios depende mucho de la forma en que el empresario maneja sus finanzas.
La falta de controles, disciplinas e información financiera confiable lleva al fracaso económico. La empresa puede tener un negocio, un servicio o un producto espectacular, pero no es suficiente. Es necesario tener una empresa sana financieramente.
Uno de los aspectos más difíciles de manejar, muchas veces impactado por situaciones externas, es el de las cuentas por cobrar y la gestión eficiente de la cobranza.
Recuerdo de chiquillo una frase que pegaban algunos comerciantes en sus pequeños negocios de mi pueblo:
“Fiado murió, mala paga lo mató”
Algunos negocios no tienen problema con esto porque no venden a crédito: supermercados, restaurantes, tiendas, consultorios, clínicas, etcétera. Para otros negocios vender a crédito es uno de sus mejores y más rentables negocios: tiendas de línea blanca, grandes tiendas que ofrecen tarjetas de crédito privadas, algunos tipos de clínicas como consultores dentales, ventas de automóviles nuevos y usados, etc.
El artículo de hoy trata de los negocios que venden a crédito, NO al consumidor final como sería una familia, sino a otros negocios que adquieren materias primas, materiales o productos terminados para revenderlos o fabricar otros productos.
Estas empresas que venden a otras empresas deben contar con disciplinas, buenas prácticas, controles efectivos y procedimientos muy rigurosos para conceder crédito a sus clientes.
Sobre esto te quiero dar algunas recomendaciones que son básicas:
- Nombra a una persona como responsable de controlar las ventas a crédito y de la gestión de cuentas por cobrar. Algunas empresas más grandes, tiene departamentos de crédito, incluso con un abogado de planta que los apoya. Esta persona o departamento tiene la obligación de administrar y controlar todo el proceso, custodia los expedientes de los clientes y las facturas que están pendientes de cobro. Si la empresa es pequeña, una sola persona puede hacerlo. Si la empresa es mediana y vende más del 80% a crédito, necesitará un asistente. Si la empresa es grande, tendrá un Departamento a Crédito.
- El empresario debe establecer procedimientos rigurosos y políticas muy claras, entre ellas recomiendo lo siguiente:
- Políticas de descuento por pronto pago para que el cliente esté estimulado a pagar antes. Por ejemplo: si paga en los primeros ocho días, recibe un equis por ciento de descuento. El porcentaje depende del giro de negocio y de las tasas comerciales en el país. Algunas empresas más sólidas prefieren que el cliente pague a la fecha de vencimiento para no perder ese descuento.
- Establecer claramente los plazos de crédito para cada tipo de cliente o producto. Generalmente el plazo de crédito comercial es 30 días, pero hay actividades en las cuales se acostumbran plazos de 60 y hasta 90 días. No recomiendo plazos muy largos. Cuando los plazos son mayores a 90 días mi recomendación es crear la opción de financiamiento a corto plazo con una tasa de interés y algo mucho más parecido a un préstamo comercial. En este caso el proceso es diferente al de una venta a crédito tradicional. Aquí el cliente debe tramitar un financiamiento, aunque sea la misma empresa que lo conceda. He asesorado empresas que al implementar esta alternativa ganaron más ventas y generaron ganancias muy atractivas.
- Antes de comenzar a vender a crédito a un cliente la empresa debe seguir un debido proceso.
Esto es lo mínimo que debe incluir este proceso:
1) El cliente debe llenar una solicitud de crédito formal y la sustenta con los documentos legales de su propio negocio: constitución de la sociedad, personería del representante legal, referencias comerciales, personas autorizadas para comprar y personas autorizadas para firmar facturas de compras, plazo requerido, etcétera.
2) Un Comité de Crédito, que en pequeñas y medianas empresas puede ser el mismo Comité Gerencial, analiza cada semana las solicitudes de crédito que han presentado los clientes y toma la decisión de aprobarlas o no. En empresas grandes recomiendo un Comité de Crédito o un abogado especializado en temas mercantiles, prefiero el Comité de Crédito.
3) Antes de presentar la solicitud de crédito para su análisis, el encargado de crédito y cobro, debe consultar las referencias comerciales y sería ideal que la empresa esté afiliada a una “protectora de crédito” para revisar los antecedentes crediticios del solicitante.
4) Si el crédito es aprobado se debe haber definido un monto máximo de crédito. Por ese monto se confecciona un título de garantía comercial: puede ser una letra de cambio, un pagaré o algún documento legal que permita eventualmente cobrar judicialmente la cuenta. Es cierto que la factura comercial también es un documento comercial que puede ser enviado a cobro judicial.
Pero muchas veces los negocios podrían descuidar detalles que hagan difícil de cobrar la factura. Además, algunos documentos legales como el pagaré permiten colocar, si fuera necesario, un fiador o colateral por la cuenta.
5) La solicitud de crédito, el pagaré y los atestados del cliente deben ser archivados en forma organizada en un expediente por cliente que puede mantener en custodia el Encargado de Crédito y Cobro, el Departamento Legal y el Departamento de Tesorería (esto sería lo mínimo ideal). Por supuesto la solicitud de crédito, debe contener la aprobación respectiva, la cual debe indicar: fecha de la sesión o aprobación, monto aprobado, garantía que será solicitada, nombre del aprobador y su firma.
6) Se prepara el registro de firmas para hacer constar las personas y firmas que el cliente ha autorizado para firmar órdenes de compras y las facturas comerciales. Una copia de este registro de firmas se envía al Departamento de Ventas para que verifiquen antes de autorizar la venta a crédito.
7) La empresa debe tener también un sistema de cómputo que permita registrar las ventas a crédito, los pagos recibidos y que genere información, actualizada y en cualquier momento, de cuánto deben los clientes, factura por factura, y que sea una herramienta útil para controlar y ejercer una gestión de cobro efectiva.
8) La factura comercial debe especificar claramente que se trata de una venta a crédito, debe contar con una espacio para indicar expresamente la fecha de vencimiento, debe contar con un lugar en donde firma la persona autorizada y una leyenda en donde se indicará claramente la tasa de interés moratorio que se aplicará si el cliente paga después del vencimiento.
9) A partir de ese momento se le puede comenzar a facturar al cliente, pero aunque exista un expediente la empresa debe también ser rigurosa en la rutina de facturación a crédito. Esto es lo básico que recomiendo:
▪ El cliente debe enviar una orden de compra o pedido, firmado por alguna de las personas autorizadas por él mismo.
▪ Cuando se factura, el sistema o persona que factura debe saber si el límite de crédito aprobado alcanza para facturar cada compra.
▪ La factura debe llenarse completamente, indicando la fecha de vencimiento y la razón social del cliente. No se debe utilizar el nombre comercial. La factura debe ser firmada por la persona autorizada al pie de la factura. Siempre recomiendo utilizar el sello ENTREGADO para que conste que efectivamente la mercancía fue entregada al cliente. Usualmente este sello y firma se recogen al cliente cuando se entrega la mercancía. Debes tener mucho cuidado cuando se envía la mercancía a las bodegas del cliente y se entregan a bodegueros o personas no autorizadas. En ese caso el cliente debe haber autorizado dicho procedimiento.
10) Cuando ya se ha hecho la venta, la factura original debe pasar a la persona encargada de crédito y cobro, para que la archive en el expediente o archivo especializado para estos efectos. Allí se mantendrá hasta que corresponda realizar el respectivo cobro.
11) Cuando el cliente llega a cancelar, siempre debe confeccionarse un recibo de dinero, en donde se especifique el número de la factura y el monto pagado. Si el cliente paga con cheque se debe especificar que la efectividad de ese recibo está sujeta a que el cheque se haga efectivo.
12) Cada semana el encargado de crédito y cobro debe realizar “conciliaciones de cuenta” con su contraparte en el cliente, es decir con las personas que se encargan de pagar. Esto para que las cuentas siempre estén transparentes y no se atrasen por diferencias entre ambos.
Tengo que dejar el artículo hasta acá, pero considero que lo recomendado ayudará bastante a que tu empresa pueda aprovechar el atractivo que tiene la venta a crédito y evitar que tus finanzas y tu capital de trabajo se vea afectado por fallas en la concesión del crédito y su control.
Deja tus comentarios y sugerencias. En futuros artículos tocaré otros aspectos igual de importantes sobre este aspecto inherente de los negocios, que es la venta a crédito.
ARTÍCULO RECOMENDADO:
Lee ahora: “¿Cómo gestionar las cuentas por cobrar en tu empresa?”
Gracias por tomarte el tiempo para orientar sobre este tema. Al realizarse la venta a credito se deben establecer cuotas que me calculen el pago de los intereses y me capitalicen el monto de la venta, como debo hacerlo ? Y si es el caso de que se cobra una inicial, como se maneja el resto ?
Viani
El resto es el saldo. Lo puedes documentar como un “préstamo a corto plazo”. Montas la tabla de amortización para establecer la tasas de interés y la cuota mensual.
Luego confeccionas el Pagaré y Letra de Cambio.
En la siguiente página puedes descargar varios formatos de Tablas de Amortización. Úsalas porque si manejas bien este tema aumentarás las ventas y las ganancias en tu negocio:
Es la herramienta 4503: TABLAS DE AMORTIZACION
https://www.fundapymes.com/herramientas/
Muy buen artículo, ahora también se está “premiando” mucho a las empresas a través de incentivos de pronto pago basados en descuentos, esta es una muy buena forma de evitar impagos.
¿ en un caso hipotético, alguien como auxiliar de cartera tendria inconvenientes a futuro por firmar cuentas de cobro o recibos de caja de la empresa en que labora?
Cristhian
El objetivo del empresario es que las ventas a crédito se recuperen a tiempo.
Cada puesto en la empresa debe tener un rol dentro de ese objetivo.
La concentración de funciones afecta los procesos de control interno y en una empresa de grandes volúmenes no contribuye a la eficiencia.
Muy Interesante…que clausula debo escribir en mi ficha de credito para evitar llegar a juicio por no pago
Vanessa
Si presentas una solicitud de crédito a nombre de una empresa, usualmente el acreedor pide fianza del representante legal. Hasta donde sea posible recomiendo no concederla.
He visto muy interesante tu artículo por ello te consulto en el momento de fijar el precio de un producto a crédito que debe ser tomado en cuenta para poder resguardar la utilidad. Muchísimas gracias por el tiempo que te Tomás para tu respuesta y saludos desde Paraguay
Hola Pedro
Cuando el 100% de las ventas es a crédito, usualmente proyectamos un costo financiero al calcular el precio; pero no puedes tener una lista de precios para ventas de contado y ventas de crédito. No creo que sea aceptado para tus clientes. En último caso, podrías tener un descuento para ventas de contado o para quienes paguen en los primeros 10 días.
Gracias que tal enseñanza sabes es muy vital lo que nos comentan…
Cordialmente,
Renée León
muy buen tu articulo, felicitaciones creo que de gran ayuda, mi problema no es con las cuentas por cobrar , aunque si lo he tenido pero los e resuelto creo que de una manera muy efectiva , pero poca ortodoxa , ojo nada malo e solo que cada quien cobra como puede, mi problema es el siguiente…. como puede vender a meses a personas que no tienen tarjetas de crédito, no solo es el problema de los que no tienen tarjeta si no también es mio por que el banco me pide x monto mensual de venta para darme los meses y la verdad que es imposible… entonces me estoy perdiendo de vender con clientes que si tiene tarjeta y piden a meses y clientes que no tiene tarjeta y quieren crédito a meses… se me olvida comentar que vendo aparatos para spas entonces no todo el mundo tiene 20 mil o 150 mil pesos en al mano para pagar de contado …. espero que me puedas tirar una idea y así ya empezar a emplearlo en mi negocio gracias !!!1
Hola, Soy empleada de una empresa privada y estoy encargada de cobros y quisiera conocer efectivas estrategias para lograr mejores resultados en mi gestion de cobros.
Paso 1. Elegir bien a tus clientes, deben ser sujetos de crédito.
Paso 2. Establece un límite de crédito y verifica que no lo sobrepasen.
Paso 3. Establece métricas de desempeño y morosidad para tu departamento.
Muy interesante su artículo y quiero hacerle una pregunta
tengo tres facturas de producto entregado a una casa comercial importante y no me quieren pagar porque me dicen que no tiene contra recibo, esto sucedió durante 1 año, en donde los horarios de su tienda no son precisamente los de sus empleados y siempre me han firmado de recibido las facturas, algunas con contra recibo y otras no. Nunca firme un contrato donde me exijan el contra recibo para cobrar, pero como despidieron al de compras, ahora aún comprobando su firma y su solicitud del producto no puedo cobrar.
Hay algo en la ley que me obligue a tener contra recibos aparte de la firma de recibido de una factura electrónica que llego a su tienda el día de la entrega, tanto los archivos digitales como una copia en compras y además la firma de recibido y otra copia mía con el sello de entregado?
Que tipo de abogado se encarga de esto?
Muchas gracias.
Hola Lydia y para todos los que están leyendo estos comentarios.
Deben tener un protocolo establecido para evitar que una factura no sea pagaba en mas de 12 meses.
A los 3 meses de atrasado debería pasarla a cobro administrativo y, al menos, dos semanas después a cobro judicial, si los clientes no reaccionan.
Si el cliente es muy importante busquen una cita con el que toma las decisiones.
En casos extremos como este de Lydia, el abogado debe ser mercantil.
Enrique muchisimas gracias por el aporte me gustaría saber como armar el expediente de un cliente, trabajo en el taller de mi padre y la verdad hay bastante papeleo desde publicidad de refaccionaras, facturas de ingresos y egresos, manuales, solicitudes de creditos a agencias automotrices y mas; no se si me pueda proporcionar algún correo donde me pueda poner en contacto con usted o me responda aquí mismo le agradeceria bastante su ayuda debido a que soy un tanto inexperta en temas de administración apenas me encuentro en 2do semestre de bachillerato general.
Sin mas por el momento le extiendo un cordial saludo y agradecimiento por su tan acertado articulo.
Hola, muchas gracias por la confianza en nuestro blog, tu pregunta es muy importante. Te recomendamos que revises el siguiente artículo:
https://www.fundapymes.com/15-claves-del-exito-de-un-buen-administrador/#.VKwWBVCUfWI
Si quieres ayuda adicional puedes coordinar una cita de consultoría privada con nuestro director Enrique Núñez Montenegro, visitando su página http://www.enriqueconsultor.com
Muchas gracias,
Hola buenas noches
Mi pregunta es la siguiente, cómo puedo eliminar saldos de clientes de años atrasados? aparte de mandar a la cuenta de cuentas incobrables? qué pasa con el IVA?
Agradezco su atención, saludos 🙂
Diana M.
Hola Diana
Para trasladar sus saldos incobrables a gastos y que éstos sean deducibles para efectos del Impuesto sobe la Renta, debes documentar mediante acta notarial que es “imposible” recuperar ese dinero.
En cuanto al IVA debes consultar con tu Contador local si en tu país la nota de crédito permite considerar como crédito fiscal el IVA que no recuperaste. En la mayoría de nuestros países sí es posible.
¿Qué recomiendo? Después de tres meses de atraso para una factura, debe ser llevada a cobrar administrativo y luego de un mes mas llevarla a cobrar judicial.
Hola, muy interesante el artículo. Quisiera que me aclaran algo que no veo muy detallado.
Si los vendedores llevan los pedidos de los clientes, quien debe aprobar dichos pedidos, la Persona de Creditos, o el Gerente de Ventas.
Agradecere mucho su respuesta.
Carlos Francisco Solá Iglesias
carlos.zola@hotmail.com
Carlos Francisco
El Gerente de Ventas; pero el cliente debe tener límite de crédito suficiente para que se genere la factura. Es un proceso que se debe establecer, documentar y respetar.
Pretendemos crear una empresa familiar de responsabilidad limitada (srl) para creditos de productos de linea blanca de marcas reconocidas en nuestro medio. Ventajas:
– Punto envidiable.
– Prometedor mercado proximo al punto (disculpa la rebundancia).
No en tanto:
– Cuales son los cuidados que deberemos tener en la negociacion con los proveedores de los productos?.
– Cual los cuidados para minimizar la falta de cumplimiento al Credito de nuestros futuros clientes?
– Que tipo de motivacion para que nuestros clientes cumplan con los creditos dados?
– Algun consejo al respecto.
Agradecido.
Johnny
Hola, muchas gracias por la confianza en nuestro blog, tu pregunta es muy importante. Sin embargo, deseamos utilizar este espacio para uso general y público y no nos es posible evacuar consultas tan especializadas.
Para poder ayudarte requeriríamos hacerte más preguntas y pedirte más información. Para esto, si deseas puedes coordinar una cita de consultoría privada con nuestro director Enrique Núñez Montenegro, visitando su página http://www.enriqueconsultor.com
Muchas gracias,
me gustaría saber ¿que efecto gerencial tiene un descuento por pronto pago?
Hola Eduard
A nivel contable el tratamiento pedimos que se considero como un “gasto financiero”, puesto que estamos “premiando” al cliente para que nos entregue el dinero antes de que se venza la factura. El descuento por pronto pago es una forma de financiamiento.
Les ruego me indiquen dónde puedo conseguir el Código de Buenas Prácticas para Gestores de Cobro.
Gracias y Saludos,
Ernesto Oliva
Gestora de Cobros Salvadoreña, S.A. de C.V. – GESCOSAL
Hola Ernesto
No tengo a mano dónde conseguirla ahora; pero ingresé a Google y veo bastante oferta. Ingresa y elige una de una entidad seria.
HOLA SALUDOS A TODOS Y ESPERO QUE ME AYUDEN.
TENGO UNA PEQUEÑA EMPRESA QUE VENDE COLCHONES A CREDITO.
Y LOS CLIENTES SON MUY IMPUNTUALES EN SUS PAGOS Y HASTA AVECES EH LLEGADO A PERDER ESOS COBROS. YA QUE SALEN CON LA EXCUSA DE QUE NO TIENE, O PARA LA OTRA SEMANA. INCLUSO OTRAS PERSONAS DICEN AGA LO QUE QUIERA. NO LE VOY A PAGAR..
YO VENDO A LOS CLIENTES FINALES.
LES DOY LA COMODIDAD DE PAGAR:
SEMANAL 100 PESOS
QUINCENAL 200 PESOS
MENSUAL 400 PESOS.
Y LOS DOCUMENTOS QUE LES PIDO SON FOTOCOPIA DE CARNET Y FOTOCOPIA DE AGUA Y LUZ DE SU VIVIENDA.
LUEGO LE AGO UNA NOTA DE ENTREGA DONDE ESPECIFICA EL VALOR DEL PRODUCTO Y LA FORMA DE PAGO.
SI PUDIERAN AYUDARME. COMO PUDIERA ASER PARA QUE ELLOS ESTEN OBLIGADOS A PAGARME.
AUN NO TENGO MUCHA EXPERIENCIA EN ESTO.
TENGO 19 AÑOS Y MI HERMANO DE 22
SE LOS AGRADECERIA MUCHISIMO..
Hola William
1. Debes documentar la línea de crédito aprobada mediante un documento legal: pagaré, letra de cambio, prenda, etc.
2. Las facturas deben estar emitidas a nombre de una razón social o nombre de persona física completo. Por supuesto a nombre de quien suscribió la garantía
documentada.
3. Las facturas deben estar firmadas por una de las firmas de tarjeta de firmas autorizadas.
4. Implementar un sistema de facturación, gestión de cobro y seguimiento eficiente y efectivo.
Podemos asesorarte en estos procesos, si deseas. Busca más información en nuestra página http://www.EnriqueConsultor.com
Hola mi nombre es Maria, queria hacerte una consulta, es acerca de los creditos, personales, yo trabajo en una empresa familiar y siempre nos piden creditos personales, queria saber que requisitos se le pide al cliente para el dia de mañana sino paga mas de que manera poder cobrar la cuenta.
Maria
¿Quién pide los préstamos personales? Los clientes o los socios.
Si no son créditos personales, deben respaldarlos con algún otro título valor que no sea la factura. Podría ser una letra de cambio o un pagaré. Por supuesto, debería pedir una garantía. En estos casos generalmente son garantías fiduciarias.
Me podría informar cual es el fundamento legal para que se extructure un expediente? ( se que para efectos de control son los doce puntos descritos) pero en que leyes lo fundamento y en que articulos me podría informar por favor….gracias
● Antes de comenzar a vender a crédito a un cliente, la empresa debe seguir un debido proceso.
Esto es lo mínimo que debe incluir este proceso:
1) El cliente debe llenar una solicitud de crédito formal y la sustenta con los documentos legales de su propio negocio: constitución de la sociedad,
etc etc
me parece interesante espero mas cosas sobre este punto por que yo vendo acredito pero se me hace muy dificl cobrar
Hola Wilber
La venta comercial a crédito, es una herramienta excelente para aumentar las ventas; pero debes contar con un proceso bien controlado. Empieza desde el momento en que recibas una solicitud de crédito, pasando por la confección y entregar de la mercancía, hasta la gestión de cobro.
Gravaré un vídeo sobre esto para explicar con más detalle tu consulta. Espéralo en http://www.youtube.com/fundapymes
GRACIAS
GRACIAS MUY INTERESANTE SU PUBLICACION, QUISIERA SABER SI LE PUEDO OTORGAR UN CREDITO A UN CLIENTE MAYOR DE 60 AÑOS, OSEA SI EL ME FIRMA LA FACTURA ESTA ES VALIDA PARA ALGUN COBRO JURICO?.
AGRADEZCO SU RESPUESTA MUCHAS GRACIAS
Hola Emilce
En algunos países están regulados los préstamos a personas de la tercera edad. Consulta con un abogado experto en esa materia en tu país.
Hola Sr. Enrique buen día, primeramente me permito felicitarle por su articulo y al mismo tiempo aprovecho para hacerle la siguiente consulta:
Manejo un grupo de vendedores, a los cuales los tengo contratados por medio de una outsorsing, ellos salen y venden el producto, después regresan a la bodega para recogerlo y llevarle al cliente tanto el producto como la factura y el pagare del cliente. Mi duda es si al empleado(vendedor) lo puedo obligar a que me firme un pagare por el monto de la mercancía para hacerlo responsable de la misma asta que el cliente pague. De antemano agradezco su opinión.
Hola Mercedes
Hay varios elementos involucrados:
1. ¿Quién cobra las facturas a los clientes?
2. ¿Quién analizar y autoriza el crédito (plazo y monto) a esos clientes?
3. La comisión que pagas es sobre factura emitida o sobre factura cobrada.
Dame esos datos para ayudarte más…
Es interesante tu pregunta, gravaré un vídeo para Youtube sobre esto. Puedes buscarlo en un par de semanas. Nuestro canal es http://www.youtube.com/fundapymes
Trabajo para una empresa de crédito y tengo que realizar los cobros hay muchos clientes que me han dicho”no puedo pagar es más no les quiero pagar haz lo que quieras”se ha buscado todos los medios y nada dígame haber como se le puede cobrar es urgente el cliente es taxista.
Juan
Debes entregar el documento (letra o pagaré) a un abogado para que se encargue el proceso.
También hay empresas dedicadas a la gestión de cobro.
Saludos
interesante y atractivo, de mucha ayuda el articulo,
me gustaria que me ayudaras con nuestra empresa la comenzamos mi padre y yo hace tal vez un año y medio yo anteriormente la inicie pero no con tanto auge como con mi padre el es exelente en ventas y de hecho tiene su grupo de vendedores y en total somos como 15 en la empresa, nosotros vendemos camaras de seguridad alarmas computadoras, y esto lo manejamos por una idea de metodos mensuales de pago por cada cliente, no le vendemos a empresas sino mas vien al comprador final, cuando el cliente llega al 50% del monto de su compra cancelado nosotros le entregamos el producto los pagos mensuales por cliente son aprox entre los $60 y los $100 depende su compra casi todo se maneja mediante esta modalidad pocas veces se precenta de contado, y despues de entregado sigue realizando normalmente su pagos mensuales hasta cancelar el producto, al cliente se le habla que se maneja sin intereces ni nada que el monto establecido eso es lo que termina pagando, teniendo nosotros en cuenta que la utilidad debe ser mayor, el cliente aprox se llevara un año y 2 meses cancelando todo, mi mayor preocupacion es que nosotros lo comensamos llevando en papel cliente por cliente y ahorita tenemos una cartera como de 400 clientes y no tengo un sistema de computo que me indique mes a mes cuales clientes deben pagar, cuales estan morosos etcetera, quiero que me ayude a saber y organizarme un poco tanto a mi como a mi padre, sabemos que ya urge un programa para llevar este orden pero necesitamos que sea uno que se amolde a nuestras necesidades y no sabemos como conseguirlo.
gracias y saludos.
Por supuesto Eduardo que urge contar con un sistema de cómputo que lleve dichos controles. La inversión que hagan se verá compensada con las fallas usuales en el control, con la morosidad por descuido en el cobro y por errores en cálculos de los intereses y la aplicación de amortizaciones mensuales.
Deben comprar un programa. No es necesario gastar miles de dólares. Puede ser un sistema contable con módulo de cuentas por cobrar, que permita cargar intereses o un programa de préstamos especializado.
Para una cartera de 400 clientes, sugiero un programa especializado de financiamiento.
Ese negocio de financiar a los clientes les puede redituar una gran rentabilidad, cuidado y si más que la misma tienda; pero debe manejarse muy bien. Excepcionalmente bien.
He visto mucha gente hacer dinero con esa modalidad de servicio; pero también he visto a otros perder millones debido a los descuidos. Llega el momento en que puede ser inmanejable.
Si requieres apoyo, puedes gestionar una cita de consultoría en http://www.enriqueconsultor.com
Saludos
Enrique Nuñez
Consultor de Empresas
Un detalle Eduardo
Veo que apareces como no registrado en nuestra página.
Anda y regístrate para que estos artículos te lleguen cada semana. Hazlo en http://www.empresasmasrentables.com y estudia el Reporte gratuito que te llegará.
Saludos.
Hola Eduardo
Perdón por responder tu comentario hasta hoy. Espero que hayas resuelto la situación.
Una cartera de 400 clientes es muy importante. Si necesitas un sistema de computo para llevar ese control y, por supuesto, una gestión de cobro muy eficiente.
Puedes estar perdiendo mucho dinero, y podrías perder más.
Si no has resuelto aún el tema, revisa la siguiente página, para comenzar un proceso que mejore completamente cualquier debilidad en esa área y puedes aprovechar las oportunidades que tienes con esa excelente idea de negocios.
Me parece genial lo que están haciendo; pero requieren control.
La página para contactarme es http://www.EnriqueConsultor.com
Saludos
Para todos:
Las Cuentas por Cobrar comerciales son una partida relevante en los Estados Financieros de una empresa. Es un indicador de buena gestión.
Pide a tu Contador que prepare un cuadro que muestre el comportamiento de esta cuenta:
Mes
Saldo Inicial
Facturación Mensual
Recuperación Mensual
Saldo Final
Y pide que te entregue este informe todos los meses.
Saludos,
Enrique Núñez
Hola,
A que te refieres con ” recuperación mensual”?
Hola Judith
Una venta a crédito vendría siendo una “colocación”. Vendes a crédito, aumentas tu cartera de cuentas por cobrar.
Una recuperación es cuánto logras cobrar cada mes, cuánto recuperar, cuánto recibes cada mes de tus clientes a crédito.
Saludos
Muy interesante el articulo, la falta de controles en los creditos otorgados pueden generar grandes problemas a una empresa.
Y la mayoria de empresas estan expuestas a este riesgo…
Así es Cesar
Lo he visto en todo tamaño de empresas, desde las pequeñas hasta las grandes.
Primero, la parte documental, el flujo de proceso que va desde la aprobación de un crédito comercial a un cliente, pasando por la confección de la factura, el archivo de la factura original para su eventual cobro y la confección del recibo de dinero, bien especificado.
Por supuesto, ayuda mucho contar con un programa de cómputo que lleve las cuentas por cobrar. Casi todos los programas contables, vienen ahora con él.
Todo esto es muy importante.
Además, sugiero que un “encargado de cuentas por cobrar” custodie la factura, realice diariamente gestión de cobro y que concilie todos los meses sus saldos con los saldos de los clientes.
Saludos,
Enrique Nùñez